TĐKT - Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan vừa quyết định khởi tố vụ án với tội danh buôn lậu đối với lô hàng hơn 44.000 tấn quặng xuất khẩu của Công ty cổ phần thương mại Bảo Nguyên. Quyết định khởi tố đã được Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao phê chuẩn.
Theo Tổng cục Hải quan, vụ việc xuất khẩu quặng của Công ty cổ phần thương mại Bảo Nguyên (Công ty Bảo Nguyên) đã được Cục Điều tra chống buôn lậu chủ trì phát hiện, mở rộng điều tra và đi đến việc quyết định khởi tố là có căn cứ chỉ rõ hành vi buôn lậu.
Mẫu quặng không đạt tiêu chuẩn tinh quặng đã được cơ quan hải quan giám định. Ảnh: Tổng cục Hải quan
Cụ thể, ngày 17/10/2019, Công ty Bảo Nguyên đăng ký tờ khai xuất khẩu tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Cẩm Phả, Cục Hải quan tỉnh Quảng Ninh. Hàng hóa theo khai báo là 42.000 tấn “tinh quặng Bauxit” (hàm lượng AL2O3>=50%, khối lượng +/-10%), thuế suất thuế xuất khẩu 20%. Tổng trị giá lô hàng hơn 10,2 tỷ đồng. Công ty đã nộp thuế hơn 2 tỷ đồng.
Lô hàng trên đã hoàn thành thủ tục hải quan theo quy định (cơ quan hải quan đã hoàn thành thủ tục kiểm tra hồ sơ và kiểm tra thực tế hàng hóa, doanh nghiệp đã nộp thuế xuất khẩu). Tuy nhiên, căn cứ kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa của cơ quan hải quan và kết quả giám định của Viện Khoa học địa chất và khoáng sản, Bộ Tài nguyên và Môi trường (phối hợp với Trung tâm Phân tích thí nghiệm địa chất, Tổng cục Địa chất và khoáng sản Việt Nam là đơn vị có VILAS032 để thực hiện giám định) thì thực tế hàng hóa là “quặng Bauxit dạng thô” không được phép xuất khẩu, theo Chỉ thị 03/CT-TTg ngày 30/03/2015 của Thủ tướng Chính phủ, không phải là tinh quặng Bauxit như công ty đã khai hải quan.
Theo quy định thì quặng thô có thuế suất thuế xuất khẩu là 30% còn tinh quặng có thuế suất thuế xuất khẩu 20%. Như vậy, doanh nghiệp có hành vi khai sai về mã số hàng hóa, hàng hóa thực xuất là quặng bauxite thô, có mã HS 2606.00.00.10 thuế suất thuế xuất khẩu 30%. Tuy nhiên, khi làm thủ tục xuất khẩu doanh nghiệp khai báo là quặng tinh mã số HS 2606.00.00.90, thuế suất thuế xuất khẩu 20%. Hành vi khai sai mã số dẫn đến làm thiếu số thuế phải nộp theo quy định.
Theo kết quả khám xét và giám định thì tổng trọng lượng hàng thực tế là hơn 44.123 tấn (nhiều hơn khối lượng khai hải quan 2.123 tấn), trị giá hơn 10,81 tỷ đồng và số thuế phải nộp là 3,24 tỷ đồng (số thuế ẩn lậu hơn 1,2 tỷ đồng).
Căn cứ kết quả xác minh, Tổng cục Hải quan khẳng định, Công ty Bảo Nguyên khai sai tên hàng, mã số, thuế suất hàng hóa từ quặng bauxit thô, không được phép xuất khẩu thành tinh quặng bauxit để xuất khẩu; khai khống số lượng tinh quặng tồn năm 2018 để xin phép UBND tỉnh Lạng Sơn phê duyệt kế hoạch xuất khẩu năm 2019 tại Quyết định số 270/QĐ-UBND, trị giá hàng hóa vi phạm lớn (trên 10 tỷ đồng), có dấu hiệu của tội buôn lậu theo Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015 (đã được sửa đổi bổ sung năm 2017). Do đó, ngày 20/11/2020, Cục Điều tra chống buôn lậu đã khởi tố vụ án hình sự về tội buôn lậu xảy ra tại cảng Cẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh đối với vụ việc vi phạm của Công ty Bảo Nguyên theo quy định của pháp luật.
Bảo Hân
